今回は保証ファクタリングというサービスについて、その仕組みやメリット、手数料などをわかりやすく解説します。
保証ファクタリングとは、売掛金の回収ができなくなった場合に備えて、ファクタリング会社に保証をしてもらうサービスです。
売掛金とは、商品やサービスを提供した後に支払われる代金のことで、企業間の取引ではよく使われる方法です。
しかし、売掛先が倒産したり支払いが遅れたりすると、売掛金を回収できないリスクがあります。
そのような場合に、保証ファクタリングを利用すれば、ファクタリング会社が保証金を支払ってくれるので、損失を防ぐことができます。
保証ファクタリングの仕組み
保証ファクタリングは、以下のような流れで行われます。
- 利用会社は、売掛金を持つ取引先のリストをファクタリング会社に提出します。この時点で、利用会社は売掛金の譲渡や割引は行いません。売掛金は利用会社のものです。
- ファクタリング会社は、取引先の信用力や返済能力を調査し、保証限度額を決めます。保証限度額とは、売掛金が回収不能になった場合に支払われる保証金の上限額のことです。保証限度額は、取引先ごとに異なります。
- ファクタリング会社は、利用会社に対して保証料を請求します。保証料は売掛金の一定割合で決まります。保証料は、ファクタリング会社が負担するリスクに応じて変動します。
- 利用会社は、取引先に対して商品やサービスを提供し、売掛金を発生させます。利用会社は、売掛金の回収を自分で行います。
- もしも取引先が破産や経営破綻などで売掛金の支払いができなくなった場合は、利用会社はファクタリング会社に通知します。
- ファクタリング会社は、利用会社に対して保証金を支払います。保証金は、保証限度額以下の売掛金の額と同じです。
このようにして、保証ファクタリングでは、利用会社は売掛金の回収不能による損失を防ぐことができます。
また、ファクタリング会社は、保証料と保証金の差額で利益を得ることができます。
ただし、ファクタリング会社は、取引先から回収できなかった売掛金に対して債権回収の手続きを行うことができます。
その場合、回収した金額の一部を利用会社に返還することがあります。
保証ファクタリングのメリット
保証ファクタリングのメリットは以下のとおりです。
貸し倒れリスクの回避
取引先が倒産したり支払いが遅れたりすると、自社の資金繰りや経営に大きな影響を与える可能性があります。
しかし、保証ファクタリングを利用すれば、そのようなリスクを軽減することができます。
ファクタリング会社が保証金を支払ってくれるので、売掛金の回収を待つ必要がなくなります。
また、売掛金の回収不能による損失を計上する必要もありません。
これにより、自社の財務状況や信用力を維持することができます。
与信管理のアウトソーシング
取引先の信用力や返済能力を調べることは重要ですが、時間や人員のコストがかかります。
保証ファクタリングでは、ファクタリング会社が与信審査を行ってくれるので、その負担を減らすことができます。
ファクタリング会社は、取引先の業界や規模、取引履歴などをもとに、保証限度額を決めてくれます。
これにより、利用会社は自社の与信基準や管理体制を見直す必要がありません。
取引先に知られず利用できる
保証ファクタリングは利用会社とファクタリング会社の間だけで契約するので、取引先に知られることはありません。
取引先に知られると信用を失ったり取引関係を損ねたりする可能性がありますが、その心配がありません。
また、取引先に対して商品やサービスの提供や売掛金の回収は通常通り行うことができます。
保証ファクタリングのデメリット
保証ファクタリングのデメリットは以下のとおりです。
保証料がかかる
保証ファクタリングを利用するには、売掛金の一定割合で保証料を支払う必要があります。
保証料は、売掛金の2％～20％程度ですが、取引先の信用力や業界、支払い期間などによって異なります。
保証料は利用会社の利益率を低下させる要因になります。
また、保証料は売掛金の発生時に請求されることが多いため、資金繰りに影響する可能性もあります。
保証されるのは支払い不能時だけである
保証ファクタリングでは、取引先が支払い不能になった場合だけ保証金が支払われます。
つまり、取引先が支払い遅延をした場合や部分的にしか支払わなかった場合は、保証金は支払われません。
その場合は、利用会社は自分で取引先から回収する必要があります。
また、支払い不能と判断されるまでに時間がかかる場合もあります。
契約条件に注意する必要がある
保証ファクタリングを利用する際は、契約条件に注意する必要があります。
例えば、保証期間や保証金の支払い方法、ファクタリング会社の債権回収の権利や義務などです。
契約条件によっては、利用会社に不利な内容や不明瞭な内容が含まれる可能性があります。
その場合は、ファクタリング会社と交渉するか、他のファクタリング会社を探すか、保証ファクタリングを利用しないかの判断が必要です。
保証ファクタリングの利用方法
保証ファクタリングを利用するには、以下のような手順を踏む必要があります。
保証ファクタリングを提供するファクタリング会社を探す
まず、保証ファクタリングを提供するファクタリング会社を探します。
インターネットで検索すると、多くのファクタリング会社が見つかります。
しかし、すべてのファクタリング会社が保証ファクタリングを行っているわけではありません。
また、手数料や契約条件などが異なります。
そのため、複数のファクタリング会社から見積もりを取って比較検討することがおすすめです。
基本契約を結ぶ
次に、利用会社（売掛金を持つ企業）とファクタリング会社（保証会社）が基本契約を結びます。
基本契約とは、保証ファクタリングの枠組みや条件を定めた契約です。
基本契約には、保証料の計算方法や支払い時期、保証金の支払い方法や時期、債権回収の権利や義務などが記載されます。基本契約には注意点があります。
例えば、保証期間や保証限度額の変更や解除の条件、ファクタリング会社の責任制限や免責事項などです。
基本契約に不明瞭な内容や不利な内容が含まれる場合は、ファクタリング会社と交渉するか、他のファクタリング会社を探すか、保証ファクタリングを利用しないかの判断が必要です。
保証限度額を決める
その後、ファクタリング会社が利用会社の取引先（売掛先）の信用力や返済能力を調査し、保証限度額を決めます。
保証限度額とは、売掛金が回収不能になった場合に支払われる保証金の上限額のことです。
保証限度額は、取引先ごとに異なります。取引先の信用力や返済能力が高ければ高くなります。
逆に低ければ低くなります。また、業界や規模、取引履歴なども影響します。
保証契約を結ぶ
ファクタリング会社と利用会社で取引先ごとに保証契約を結びます。
この時点で保証が開始されます。保証契約には、売掛金の額や支払い期日、保証限度額などが記載されます。
保証契約は基本契約に準じて行われます。
保証料を支払う
利用会社はファクタリング会社に保証料を支払います。
保証料は売掛金の一定割合で決まります。
一般的には、売掛金の2％～20％程度ですが、取引先の信用力や業界、支払い期間などによって異なります。
保証料は売掛金の発生時に請求されることが多いです。
売掛金を発生させる
利用会社は取引先に対して商品やサービスを提供し、売掛金を発生させます。
利用会社は売掛金の回収を自分で行います。
売掛金の支払いができなくなった場合、ファクタリング会社に通知
もしも取引先が破産や経営破綻などで売掛金の支払いができなくなった場合は、利用会社はファクタリング会社に通知します。
保証金を支払う
ファクタリング会社は利用会社に対して保証金を支払います。
保証金は保証限度額以下の売掛金の額と同じです。
保証ファクタリングのおすすめ会社
保証ファクタリングを提供するファクタリング会社は多数ありますが、その中でも以下の5社は特におすすめです。
アクセルファクター
アクセルファクターは、最短2時間で入金が可能なスピードファクタリングを行っています。
手数料は売掛金の2%～で、100万円以下の少額取引にも対応しています。
2社間・3社間どちらも利用できます。
東京の他に仙台、名古屋、大阪にも営業所があり、全国対応しています。
日本中小企業金融サポート機構
日本中小企業金融サポート機構は、最短3時間で入金が可能なファクタリング会社です。
手数料は売掛金の1.5%～で、30万円～上限なしの取引に対応しています。
2社間・3社間どちらも利用できます。
東京の他に大阪、福岡にも営業所があり、全国対応しています。
QuQuMo（ククモ）
QuQuMoは、オンライン完結で入金まで最短2時間のファクタリング会社です。
手数料は売掛金の1%～で、100万円～上限なしの取引に対応しています。
2社間のみ利用できます。
東京に本社がありますが、全国対応しています。
株式会社ウィット
株式会社ウィットは、最短2時間で入金が可能なファクタリング会社です。
手数料は売掛金の額や取引先の信用力によって異なりますが、相場よりも安いと評判です。
2社間・3社間どちらも利用できます。
東京に本社がありますが、全国対応しています。
ネクストワン
ネクストワンは、最短1営業日で入金が可能なファクタリング会社です。
手数料は売掛金の1.5%～で、100万円～上限なしの取引に対応しています。
2社間・3社間どちらも利用できます。
東京に本社がありますが、全国対応しています。
まとめ
保証ファクタリングは、売掛金の貸し倒れリスクを回避することができる便利なサービスです。
しかし、保証ファクタリングにもメリットとデメリットがあります。
また、手数料や契約条件などに注意する必要があります。
保証ファクタリングを利用する際は、複数のファクタリング会社から見積もりを取って比較検討することがおすすめです。
保証ファクタリングに関心がある方は、ぜひ参考にしてみてください。
